El administrador federal de Ingresos Públicos, Ricardo Echegaray, rubricó ayer en Bermudas un acuerdo de intercambio de información tributaria con la ministra de Finanzas de ese país, Paula Cox, y próximamente firmará un convenio similar con Islas Caimán.

Junto con los acuerdos suscriptos con Jersey y Guernsey, es el tercero de este tipo que la Argentina sella en el último mes con Territorios Británicos de Ultramar e implica que dichos países abrirán su información fiscal y bancaria para que la Afip fiscalice a aquellos contribuyentes argentinos que operan en esas jurisdicciones de baja o nula tributación.

En particular, la Afip pone la lupa en las operaciones realizadas por trusts (fideicomisos) radicados en Jersey, utilizados para ocultar la ganancia por venta de activos.

El organismo fiscal analiza estas maniobras llevadas a cabo por grupos vinculados al sector de supermercados, cuyos responsables realizaron una planificación tributaria nociva, involucrando incluso a sus familiares, se indicó.

Por otra parte, y considerando que el origen de las divisas del comercio internacional de bienes y servicios proviene, en gran medida, de estos territorios, la Afip analiza también las maniobras de triangulación por parte de grupos económicos concentrados que establecen sus traders (intermediarias comerciales) en esas jurisdicciones con el fin de aliviar su carga fiscal.

Desde Bermudas, Echegaray consideró que "estos acuerdos fortalecen el concepto de contribuyente global desarrollado por Afip, por eso dirigimos nuestra lucha contra los ilícitos tributarios internacionales y la evasión global".

Bermudas es el tercer centro de reaseguros más grande del mundo y el segundo mayor domicilio de seguros cautivos, con empresas radicadas que realizan un volumen significativo de negocios en los Estados Unidos y el Reino Unido.

Los traders establecidos en ese territorio operan con grandes grupos económicos argentinos del sector petrolero y de granos, aceites y oleaginosas.

Por su parte, Jersey y Guernsey son destacados centros financieros internacionales donde la actividad bancaria proporciona un 50 por ciento del PBI y un 60 por ciento de los ingresos tributarios de cada uno de los gobiernos.

"Estas islas son utilizadas por contribuyentes argentinos de alto poder adquisitivo para ocultar sus activos financieros", destacó la Afip.

Cabe destacar que, desde 2009, la Afip suscribió acuerdos tributarios con Italia, Mónaco, Andorra, Costa Rica, Bahamas, San Marino, China, India y Ecuador. Los acuerdos firmados establecen el intercambio de información sobre todos los impuestos vigentes tanto en la Argentina como en los Territorios. Asimismo quedan alcanzadas todas las personas físicas, ya sean nacionales o residentes, las sociedades, fideicomisos, fundaciones y toda entidad sujeta a responsabilidad tributaria.

Los compromisos incluyen, además, el cruce de datos necesarios para la determinación, la liquidación, la verificación, el cumplimiento, el cobro o la recaudación de créditos tributarios con respecto a las personas alcanzadas a tales impuestos.

Las administraciones tributarias de Argentina y los Territorios Británicos de Ultramar podrán obtener y brindar datos que se encuentren en poder de bancos, otras instituciones financieras y cualquier persona, incluyendo representantes y fiduciarios. Lo mismo ocurre en el caso de los datos vinculados con la titularidad de sociedades, fideicomisos y personas a las que se transfiere la propiedad de los bienes del fideicomiso a su terminación. (DyN)