Economía
Sábado 30 de Julio de 2016

La Afip y la CNV reglamentaron la ley de blanqueo de capitales

La Administración Federal de Ingresos Públicos (Afip) y la Comisión Nacional de Valores (CNV) reglamentaron ayer las disposiciones que deberán cumplir los sujetos que adhieran al sistema voluntario y excepcional de declaración de tenencia de moneda nacional, extranjera y demás bienes en el país y en el exterior, que comienza el lunes.

La Administración Federal de Ingresos Públicos (Afip) y la Comisión Nacional de Valores (CNV) reglamentaron ayer las disposiciones que deberán cumplir los sujetos que adhieran al sistema voluntario y excepcional de declaración de tenencia de moneda nacional, extranjera y demás bienes en el país y en el exterior, que comienza el lunes.

Los puntos principales de lo dispuesto en las resoluciones general 3919 y 3920 de la AFIP y 672 de la CNV son los siguientes:

  • No podrán acceder al blanqueo de capitales funcionarios del gobierno nacional, universidades y funcionarios de la Administración Pública Nacional; sujetos o personas jurídicas declaradas en quiebra, y a condenados por delitos relacionados con el incumplimiento de obligaciones tributarias.
  • No se podrán declarar las tenencias de moneda o títulos valores que estuvieran depositados en entidades financieras o agentes de custodia, radicados en jurisdicciones o países identificados por el GAFI como de Alto Riesgo o No Cooperantes.
  • La cancelación del impuesto especial se efectuará mediante la utilización, en forma separada o conjunta, de transferencia electrónica de fondos, títulos Bonar 17 y/o Global 17, o transferencia bancaria internacional.
  • Podrán incluirse en el régimen las obligaciones tributarias y de los recursos de la seguridad social vencidas al día 31 de mayo de 2016, inclusive, así como las infracciones cometidas relacionadas con esas obligaciones.
  • Quedan excluidos del régimen los aportes y contribuciones con destino al Sistema Nacional de Obras Sociales, excepto los correspondientes a los de obra social del Régimen Simplificado para Pequeños Contribuyentes (RS); las deudas por cuotas destinadas a las Aseguradoras de Riesgos del Trabajo (ART), y las obligaciones e infracciones vinculadas con regímenes promocionales.
  • El blanqueo permitirá que las personas que estén en juicio por poseer bienes o activos no declarados, puedan sincerarlos.

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